حقيبة تدريبية
دور المراجعة الداخلية في كشف الاحتيال
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل
وصف البرنامج:
- يهدف هذا البرنامج التدريبي إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات اللازمة لتمكينهم من لعب دور فعال في كشف الاحتيال داخل المؤسسات. سيتناول البرنامج مفهوم الاحتيال وأنواعه، وطرق كشفه والوقاية منه، بالإضافة إلى دور المراجعة الداخلية في هذا المجال.
أهمية البرنامج:
- مع تزايد حالات الاحتيال في المؤسسات المختلفة، أصبح من الضروري تدريب الموظفين، وخاصة المراجعين الداخليين، على كيفية كشف الاحتيال والتعامل معه. سيساعد هذا البرنامج المشاركين على اكتساب المهارات اللازمة للكشف عن الاحتيال في مراحله المبكرة، والحد من خسائر المؤسسات.
الهدف العام:
- تهدف هذه الدورة لتزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات اللازمة لأداء دور المراجعة الداخلية بفعالية في اكتشاف الاحتيال داخل المؤسسات. سيكتسب المشاركون نظرة شاملة حول جوانب اكتشاف الاحتيال المختلفة، بما في ذلك تحديد المؤشرات الحمراء، وإجراء التحقيقات، وتنفيذ التدابير الوقائية. من خلال مزيج من المفاهيم النظرية ودراسات الحالة والتمارين العملية، سيطور المشاركون الكفاءات اللازمة للحد من مخاطر الاحتيال وحماية أصول المؤسسة.
الأهداف التفصيلية:
- تحديد أنماط الاحتيال الشائعة والمؤشرات الحمراء.
- إجراء تقييمات لمخاطر الاحتيال ووضع آليات تقليل هذه المخاطر.
- تطبيق تقنيات التحقيق لجمع الأدلة وتحليل حوادث الاحتيال.
- تقييم وتعزيز نظم الرقابة الداخلية لمنع واكتشاف الاحتيال.
- استخدام أدوات وتقنيات تحليل البيانات لاكتشاف الأنشطة الاحتيالية.
- إعداد تقارير اكتشاف الاحتيال.
الفئة المستهدفة:
- مدراء المراجعة الداخلية.
- المدققون الداخليون.
- مدراء إدارة المخاطر.
- مدراء الالتزام.
- مدراء واخصائيو الموارد البشرية.
- أي شخص مهتم بتعلم كيفية كشف الاحتيال.
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول:
الجلسة الأولى: مقدمة في كشف الاحتيال
محاور الجلسة:
- تمهيد.
- المقدّمة.
- نشاط تعارف المشاركين.
- فيديو تدريبي.
- فهم طبيعة الاحتيال وأنواعه المختلفة.
- دور المراجعة الداخلية وأهميتها في اكتشاف الاحتيال.
- تمرين.
- تأثير الاحتيال على المؤسسات والاقتصاد بشكل عام.
- أهمية تطوير أنظمة الرقابة الداخلية للحد من مخاطر الاحتيال.
- تمرين.
الجلسة الثانية: خصائص بيئة المراجعة الداخلية
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- تقييم بيئة المراجعة الداخلية.
- نشاط تدريبي.
- دور الإدارة العليا في تعزيز بيئة المراجعة الداخلية.
- دور لجان التدقيق في تعزيز المراجعة الداخلية.
- معايير السلوك الأخلاقي والمهني في المراجعة الداخلية.
- تمرين.
اليوم التدريبي الثاني:
الجلسة الأولى: استراتيجيات اكتشاف الاحتيال
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- تصميم إجراءات المراجعة لاكتشاف الاحتيال.
- استخدام التقنيات التحليلية المتقدمة.
- إشراك الخبراء والاستشاريين.
- تمرين.
- التنسيق مع الجهات الرقابية الأخرى.
- تمرين.
الجلسة الثانية: المؤشرات الحمراء لكشف الاحتيال
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- تفهم تحديد المؤشرات الحمراء الشائعة لكشف الاحتيال.
- مناقشة المؤشرات السلوكية والمالية للأنشطة الاحتيالية.
- تمرين.
- سياسات الإبلاغ عن الاحتيال.
- نشاط تدريبي.
- دراسة حالات في الاحتيال.
اليوم التدريبي الثالث:
الجلسة الأولى: تقنيات التحقيق في الاحتيال
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- تخطيط وإجراء التحقيقات الداخلية للكشف عن الاحتيال.
- تمرين.
- جمع الأدلة والحفاظ عليها.
- تمرين.
- تقنيات المقابلات لكشف الاحتيال.
- مهارات الملاحظة للكشف عن الاحتيال
الجلسة الثانية: تحليل البيانات لاكتشاف الاحتيال
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- استخدام تحليل البيانات في اكتشاف الاحتيال.
- نشاط تدريبي.
- تقنيات البحث عن البيانات.
- تمرين.
- اكتشاف الاحتيال من خلال التحليل الإحصائي.
- دمج تحليل البيانات في عمليات التدقيق الداخلي.
اليوم التدريبي الرابع:
الجلسة الأولى: الضوابط الداخلية للوقاية من الاحتيال
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- تقييم وتعزيز ضوابط الرقابة الداخلية.
- نشاط تدريبي.
- فصل الواجبات وضوابط الوصول للمعلومات.
- تمرين.
- سياسات وإجراءات الوقاية من الاحتيال.
- إدارة مخاطر الاحتيال.
الجلسة الثانية: التعاون والتنسيق للحد من الاحتيال
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- التنسيق مع الإدارات والأقسام المختلفة.
- التعاون مع الجهات الرقابية الخارجية.
- تمرين.
- المشاركة في فرق العمل المشتركة.
- تبادل المعلومات والخبرات.
- تمرين.
اليوم التدريبي الخامس:
الجلسة الأولى: دور المراجعة الداخلية في منع الاحتيال
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- المساهمة في تصميم نظم المراجعة الداخلية.
- تمرين.
- تقييم فعالية إجراءات المراجعة الداخلية.
- تمرين.
- متابعة تنفيذ توصيات المراجعة الداخلية.
- المساءلة والمحاسبة.
الجلسة الثانية: تحديات ومستقبل دور المراجعة الداخلية
محاور الجلسة:
- فيديو تدريبي.
- التطورات التكنولوجية والتحديات المستقبلية.
- الكفاءات والمهارات المطلوبة.
- الحوكمة في المنظمات.
- نشاط تدريبي.
- دور المراجعة الداخلية في تعزيز الاستدامة.
- تمرين.
- خاتمة.
