حقيبة تدريبية
ضريبة القيمة المضافة
يومين، 10 ساعات تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم انفوغرافيك)
وصف الدورة:
- تُعد "ضريبة القيمة المضافة" من أهم الضرائب غير المباشرة التي تُفرض على جميع مراحل الإنتاج والتوزيع للسلع والخدمات، تهدف هذه الدورة التدريبية إلى تزويد المشاركين بفهم شامل حول المفاهيم الأساسية لضريبة القيمة المضافة، الإطار القانوني والتنظيمي الذي يحكمها، وآليات تطبيقها في بيئة الأعمال. كما تتناول الدورة كيفية إعداد الإقرارات الضريبية، التعامل مع الفواتير الضريبية، والامتثال لمتطلبات الجهات التنظيمية.
أهمية الدورة:
تأتي أهمية هذه الدورة من كونها:
- تُساعد الشركات والمؤسسات على فهم نظام ضريبة القيمة المضافة بشكل دقيق، مما يُقلل من المخاطر القانونية والغرامات.
- تُمكّن المشاركين من تحسين الكفاءة في إعداد الإقرارات الضريبية والفواتير.
- تُسهم في تعزيز الامتثال الضريبي والشفافية المالية.
- تُعد أداة فعّالة لتطوير الكفاءات المهنية للعاملين في القطاعات المالية والمحاسبية.
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من فهم وتطبيق نظام ضريبة القيمة المضافة بكفاءة وفعالية، بما يضمن الامتثال الكامل للأنظمة والقوانين الضريبية، وتحقيق الشفافية في العمليات المالية.
الأهداف التفصيلية:
بعد الانتهاء من الدورة، سيكون المشاركون قادرين على:
- التعرف على مفهوم ضريبة القيمة المضافة وأهميتها الاقتصادية.
- فهم القوانين واللوائح المنظمة لضريبة القيمة المضافة وطرق الامتثال لها.
- اكتساب المهارات العملية لإعداد الإقرارات الضريبية.
- التعرف على كيفية إصدار الفواتير الضريبية وفقاً للمتطلبات القانونية.
- تحليل التحديات الشائعة في تطبيق ضريبة القيمة المضافة ووضع حلول عملية لها.
- تطبيق أفضل الممارسات في إدارة العمليات الضريبية داخل المؤسسات.
الفئة المستهدفة:
- المحاسبون والمراجعون الماليون.
- مدراء وأعضاء الإدارات المالية.
- أصحاب الأعمال الصغيرة والمتوسطة.
- موظفو الضرائب في المؤسسات والشركات.
- كل من يرغب في فهم أساسيات ضريبة القيمة المضافة وتطبيقاتها العملية.
منهجية التدريب:
تعتمد الدورة على منهجية تجمع بين الجانب النظري والتطبيقي لضمان تحقيق أقصى استفادة للمشاركين، وتشمل:
- المحاضرات النظرية: لتوضيح المفاهيم الأساسية والقوانين المرتبطة بضريبة القيمة المضافة.
- تمارين وتطبيقات عملية: لتحليل الحالات الواقعية وإعداد الإقرارات الضريبية.
- دراسات حالة (Case Studies): لتقديم أمثلة عملية عن التحديات والحلول.
- المناقشات الجماعية: لتبادل الخبرات وتعزيز الفهم المشترك.
- اختبارات قصيرة: لقياس مدى استيعاب المشاركين للمحتوى التدريبي.
الكفاءات السلوكية:
- القدرة على حل المشكلات واتخاذ القرارات.
- الانتباه للتفاصيل والدقة في العمل.
- الالتزام بمعايير أخلاقيات العمل والشفافية.
- مهارات العمل الجماعي والتواصل الفعّال.
الكفاءات التخصصية:
- الإلمام بالقوانين والأنظمة الضريبية.
- مهارات إعداد الإقرارات الضريبية.
- القدرة على تحليل وتفسير البيانات المالية.
- مهارات إعداد وإدارة الفواتير الضريبية.
مخرجات الدورة:
بنهاية الدورة، سيتمكن المشاركون من
- فهم شامل لنظام ضريبة القيمة المضافة وآلية تطبيقها.
- إعداد إقرارات ضريبية دقيقة وفقاً للمعايير القانونية.
- التعامل بكفاءة مع الفواتير الضريبية وتجنب الأخطاء الشائعة.
- تطبيق أفضل الممارسات لضمان الامتثال الضريبي.
- تحسين الأداء المهني في إدارة العمليات المالية والضريبية.
المحاور التدريبية:
الوحدة الأولى: مقدمة إلى ضريبة القيمة المضافة
محاور الوحدة:
- تمهيد.
- المقدّمة.
- نشاط تعارف المشاركين.
- مشاهدة فيديو تدريبي.
- تعريف ضريبة القيمة المضافة وأهميتها.
- الفرق بين ضريبة القيمة المضافة والضرائب الأخرى.
- أهداف تطبيق ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية.
- تمرين.
الوحدة الثانية: نطاق تطبيق ضريبة القيمة المضافة
محاور الوحدة:
- مشاهدة فيديو تدريبي.
- السلع والخدمات الخاضعة للضريبة.
- السلع والخدمات المعفاة من الضريبة.
- مفهوم التوريد في ضريبة القيمة المضافة (توريد السلع والخدمات).
- نشاط تدريبي.
الوحدة الثالثة: التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
محاور الوحدة:
- مشاهدة فيديو تدريبي.
- الفئات الملزمة بالتسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
- متطلبات التسجيل في هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- إجراءات التسجيل والخطوات العملية.
- تمرين.
الوحدة الرابعة: احتساب ضريبة القيمة المضافة
محاور الوحدة:
- مشاهدة فيديو تدريبي.
- كيفية احتساب الضريبة على توريد السلع والخدمات.
- مفهوم الضريبة المستحقة والضريبة القابلة للاسترداد.
- مواعيد تقديم الإقرارات والغرامات المرتبطة بالتأخر.
- تمرين.
الوحدة الخامسة: الأنظمة والتشريعات المنظمة لضريبة القيمة المضافة
محاور الوحدة:
- مشاهدة فيديو تدريبي.
- الأنظمة والتشريعات المنظمة لضريبة القيمة المضافة في السعودية.
- العقوبات والغرامات المرتبطة بعدم الامتثال.
- أمثلة تطبيقية لحساب ضريبة القيمة المضافة.
- نشاط تدريبي.
- خاتمة.
